Kalkulator IKE czy IKZE 2026
Porównaj kapitał na emeryturę, ulgę PIT i podatek Belki dla IKE i IKZE w limitach 2026. Sprawdź, który produkt bardziej Ci się opłaca przy Twoich zarobkach i horyzoncie.
Twoja sytuacja
IKE: min. 60 lat. IKZE: min. 65 lat.
Powyżej limitu IKZE 2026 (11 304 zł). Dla IKZE liczymy do limitu.
Szczegóły porównania
| Pozycja | IKE | IKZE | Rachunek opodatk. |
|---|---|---|---|
| Roczna wpłata | 12 000 zł | 11 304 zł | 12 000 zł |
| Suma wpłat | 360 000 zł | 339 120 zł | 360 000 zł |
| Kapitał na emeryturę (brutto) | 979 256 zł | 922 460 zł | 979 256 zł |
| Podatek przy wypłacie | 0 zł | −92 246 zł (10%) | −117 659 zł (19%) |
| Ulga PIT (suma) | — | +40 694 zł | — |
| Netto na rękę | 979 256 zł | 870 908 zł | 861 598 zł |
„Netto na rękę” dla IKZE = kapitał po 10% ryczałcie + suma ulg PIT odzyskanych przez wszystkie lata oszczędzania (zakładając, że ulgę reinwestujesz lub przeznaczasz na inne cele). Szczegóły założeń w sekcji „Jak liczymy”.
Który wybrać — IKE czy IKZE?
IKZE wygrywa, gdy: jesteś na 32% progu PIT (ulga = realne 32% zwrotu z każdej wpłaty), planujesz wypłatę po 65. roku życia, chcesz zmniejszyć podatek już teraz.
IKE wygrywa, gdy: jesteś na 12% progu PIT (mała ulga IKZE), chcesz większą elastyczność (wyższy limit 28 260 zł), planujesz wypłatę po 60. roku życia.
Najlepiej oba: wykorzystaj pełne limity IKE i IKZE równolegle (łącznie 39 564 zł rocznie, 45 216 zł dla JDG). Tak robi większość osób z zaawansowaną wiedzą finansową.
IKE — Indywidualne Konto Emerytalne
- Limit 2026: 28 260 zł rocznie
- Korzyść podatkowa: brak podatku Belki (19%) przy wypłacie
- Warunki wypłaty: po 60 r.ż. + min. 5 lat oszczędzania
- Podatek przy wypłacie: 0% (jeśli spełnione warunki)
- Ulga w roku wpłaty: brak (wpłacasz z pieniędzy po PIT)
Najlepsze dla: osób na 12% progu PIT, młodszych (długi horyzont), chcących większej elastyczności w wypłacie (60 lat).
IKZE — Indywidualne Konto Zabezpieczenia Emerytalnego
- Limit 2026: 11 304 zł (pracownik) / 16 956 zł (JDG)
- Korzyść podatkowa: ulga PIT teraz (12% lub 32% wpłaty) + brak Belki
- Warunki wypłaty: po 65 r.ż. + min. 5 lat oszczędzania
- Podatek przy wypłacie: 10% zryczałtowany od całej wypłaty
- Ulga w roku wpłaty: tak — odpisujesz wpłatę od podstawy PIT
Najlepsze dla: osób na 32% progu PIT (ulga = 32% wpłaty), prowadzących JDG (wyższy limit), chcących zmniejszyć podatek już dziś.
Jak korzystać z kalkulatora?
- Wpisz wiek i wiek wypłaty. IKE od 60 lat, IKZE od 65 lat. Im wcześniej zaczniesz, tym mocniej działa procent składany.
- Określ roczną wpłatę. Kalkulator automatycznie ograniczy do limitu per produkt (IKE 28 260 zł, IKZE 11 304 / 16 956 zł JDG).
- Wybierz stopę zwrotu. Historyczna stopa szerokiego rynku akcji (np. MSCI World) to 6–8% nominalnie rocznie. Konserwatywnie zakładaj 5–6%.
- Wybierz próg PIT. 12% (do 120 000 zł rocznego dochodu) lub 32% (powyżej). Krańcowa stawka determinuje wielkość ulgi IKZE.
- Porównaj 3 scenariusze. Kalkulator pokazuje IKE, IKZE i rachunek opodatkowany (Belka 19%) bok obok.
Strategia: IKE + IKZE razem
Większość osób z doświadczeniem finansowym wpłaca pełne limity OBU produktów równolegle:
- Pracownik: IKE 28 260 zł + IKZE 11 304 zł = 39 564 zł rocznie
- JDG: IKE 28 260 zł + IKZE 16 956 zł = 45 216 zł rocznie
IKZE wypełniasz pierwszy (ulga PIT teraz), IKE drugi (większa elastyczność, wyższy limit). Po 30 latach to potrafi dać 2–3 mln zł kapitału (przy 6% rocznego zwrotu).
Najczęstsze pytania
Czym różni się IKE od IKZE?
IKE i IKZE to dwie odrębne formy oszczędzania emerytalnego z ulgą podatkową. IKE: brak podatku Belki (19%) przy wypłacie po 60 r.ż. + min. 5 lat. IKZE: wpłaty odliczasz od podstawy PIT (ulga teraz), ale przy wypłacie po 65 r.ż. płacisz 10% zryczałtowany podatek. Limity 2026: IKE 28 260 zł rocznie, IKZE 11 304 zł (16 956 zł dla JDG).
Co się bardziej opłaca — IKE czy IKZE?
Zależy od progu PIT. Jeśli jesteś na 32% progu (dochód powyżej 120 000 zł rocznie), IKZE wygrywa — ulga = 32% wpłaty, czyli przy 11 304 zł odzyskujesz 3 617 zł podatku każdego roku. Jeśli jesteś na 12% progu, ulga jest mniejsza (1 356 zł rocznie) i często IKE wygrywa dzięki wyższemu limitowi (28 260 zł) i brakowi 10% ryczałtu przy wypłacie.
Ile mogę wpłacić na IKE i IKZE w 2026 r.?
IKE: 28 260 zł rocznie (3-krotność przeciętnego wynagrodzenia). IKZE: 11 304 zł dla pracowników, 16 956 zł dla prowadzących działalność gospodarczą (JDG). Możesz mieć JEDNO IKE i JEDNO IKZE jednocześnie — to dwa odrębne konta, łączny limit 39 564 zł rocznie (45 216 zł dla JDG).
Czy mogę mieć IKE i IKZE jednocześnie?
Tak — to dwa różne produkty z odrębnymi limitami. Najczęściej polecane jest właśnie połączenie obu: IKZE dla ulgi PIT teraz + IKE dla większej elastyczności w wypłacie. Możesz też prowadzić IKE w jednym banku/TFI i IKZE w innym.
Kiedy mogę wypłacić pieniądze z IKE i IKZE bez podatku?
IKE: po 60 r.ż. + min. 5 lat wpłat (brak podatku Belki przy wypłacie). IKZE: po 65 r.ż. + min. 5 lat wpłat (10% zryczałtowany podatek od całej wypłaty). Wcześniejsza wypłata = utrata korzyści podatkowych: IKE płaci pełną Belkę 19%, IKZE wypłaca z opodatkowaniem PIT 12%/32% jak zwykły dochód.
Czy mogę inwestować na IKE/IKZE w ETF i akcje?
Tak, w zależności od dostawcy. IKE/IKZE oferują: banki (lokaty, fundusze TFI), TFI (fundusze inwestycyjne), domy maklerskie (akcje, ETF, obligacje). Najtańsza opcja długoterminowa to zwykle DM z dostępem do ETF (niskie opłaty 0,1–0,3% rocznie). Sprawdź ofertę BOSSA, mBank Brokers, XTB, Pekao Brokers.
Co się stanie z moim IKE/IKZE jak umrę?
Środki dziedziczą wskazane przez Ciebie osoby (możesz wskazać uposażonych przy zakładaniu konta) lub spadkobiercy ustawowi. Wypłata dla spadkobierców jest zwolniona z podatku od spadków i darowizn. Mogą oni również przenieść środki na własne IKE/IKZE bez utraty korzyści podatkowych.
Czy mogę zmienić dostawcę IKE/IKZE?
Tak. Możesz wykonać tzw. wypłatę transferową — przenieść pieniądze do innego banku/TFI/DM bez utraty korzyści podatkowych. Transfer trwa zwykle 14 dni. Zwróć uwagę na opłaty likwidacyjne u obecnego dostawcy w pierwszych 12 miesiącach.